• AK1007@yandex.ru

Почему прямо сейчас необходимо открыть ИИС

Почему прямо сейчас необходимо открыть ИИС

С большой вероятностью Вы уже знаете про Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) или как минимум слышали о нем. Если все же нет, то мы кратко расскажем об этом и плюс у Вас всегда есть возможность найти первоисточник на сайт Банка России или Московской биржи.

ИИС – это договор, заключаемый с брокером или управляющей компанией на фондовом рынке. Предназначен для физических лиц, как для резидентов, так и для нерезидентов РФ. Ключевой особенностью ИИС является льготный режим налогообложения. Максимальная сумма инвестиций – не более 1 000 000 рублей в год. Открыть можно только один ИИС.

Ключевой особенностью ИИС является – возможность получать ежегодные налоговые вычеты (по 52 000 рублей), пока у Вас есть действующий договор ИИС и Вы вносите ежегодно денежные средства на брокерский счет. Чтобы получить налоговые льготы, требуется не выводить денежные средства со счета минимум 3 года (иначе необходимо будет вернуть полученные от государства деньги и заплатить штраф). В целом программа запущена бессрочно и можно будет не закрывать счет и продолжать получать налоговый вычет.

Индивидуальный инвестиционный счет

В рамках договора индивидуального инвестиционного счета существуют два типа налоговых вычетов, Вы можете выбрать только один из них:

  • Тип «А»– дает право на получение инвестиционного вычета с суммы 400 000 рублей.
  • Тип «Б»– дает право на освобождение от НДФЛ от операций на фондовом рынке.

По нашему опыту, более выгоднее открывать ИИС типа «А», потому что, во-первых, такой счет практически полностью схож с депозитом в части трудозатрат на работу с ним, а во-вторых, он статистически более выгоден с точки зрения эффективности инвестиций.

Нюансы при открытии ИИС, о которых Вы обязаны знать:

  • Налоговая база для вычета не может превышать 400 тыс. руб. за налоговый период (календарный год). Таким образом, за год Вы сможете вернуть уплаченного Вами подоходного налога не более чем на 52 000 руб.
  • Максимальная сумма взноса на ИИС в год – 1 000 000 руб. Однако, в нашем случае при открытии счета ИИС типа «А» это не имеет никакого смысла по причине, описанной в пункте выше (мы не сможем получить больше вычет, чем 52,000 рублей).
  • Обязательное условие – Ваш совокупный годовой доход в год, который облагается НДФЛ, должен быть больше или равен 400 тыс. руб.
  • Вывод денег со счета ИИС. Согласно требованиям законодательства, нельзя выводить деньги со счета ИИС,если срок жизни вашего ИИС меньше трех лет (точнее, выводить можно, но тогда Вы будете обязаны вернуть полученный от государства налоговый вычет в полном объеме, а также заплатить штраф по формуле: сумма вычета * (ключевая ставка / 300). По истечению 3 лет Вы имеете право закрыть счет и вывести все деньги.
  • Есть абсолютно законные способы зачисления доходов от вложенных средств, например, купонов от облигаций или амортизации основного долга эмитента, не на ИИС, а на свой текущий счет.

Инструменты фондового рынка, в которые Вы имеете право вкладывать средства ИИС (Важно: инструменты должны быть допущенные к торгам на организованном рынке):

  • Облигации — в рублях и в валюте;
  • Акции — обыкновенные и привилегированные;
  • ETF— акции биржевых фондов;
  • Фьючерсы и опционы;
  • ПИФ — паевые инвестиционный фонды;
  • Валюта;
  • Биржевые ноты

Давайте посмотрим, так ли хорош ИИС и получаемый нами доход, который мы можем получить по счету ИИС? Для расчета возьмем ИИС типа «А», на который мы будем покупать только высококачественные облигации с минимальным риском.

Исходные данные:

  • Сумма первоначального вклада – 400 000 рублей (максимальная сумма, с которой мы сможем получить налоговый вычет)
  • Ежегодное пополнение депозита – 400 000 рублей (одной суммой в начале года)
  • Срок инвестирования – 3 года
  • Итого сумма инвестиций – 1 200 000 рублей.

В качестве примера депозитных ставок возьмем свою собственную модельную подборку годовых депозитов с капитализацией каждые полгода:

* где ДИ – Доходность от инвестиций за период в 3 года

Сравнивать будем с подборкой из нескольких портфелей ценных бумаг, которые будут состоять из ценных бумаг эмитентов с разными рейтингами. В первом случае, мы сформируем портфель из Облигаций Федерального Займа (ОФЗ) и облигаций эмитентов с рейтингом ВВВ- и выше (по шкале международных рейтинговых агентств). Это государственный долг России и самые надежные финансовые инструменты на российском рынке. Во втором случае, в портфель войдут облигации эмитентов с рейтингом ВВ- по шкале международных рейтинговых агентств и выше. В последнем случае, это инструменты с рейтингом В.

Важно!

В начале каждого года мы добавляем в наш портфель 52 000 рублей – налоговый вычет, соответственно, за 3-ий год никаких процентов не будет начислено на вычет, так как в нашем примере расчет сделан из расчета инвестирования на 3 года, а вычет мы получаем уже в 4 году.

* где ДИ – Доходность от инвестиций за период в 3 года

Важно помнить! Мы не предлагаем рассматривать Инвестиционный счет в качестве замены депозитам. ИИС – это обязательная составляющая, которой надо пользоваться и получать от государства все возможные льготы и «плюшки»!

Сравним денежные потоки по вкладу и по ИИС, где в качестве примера возьмем портфель, наполненный ОФЗ и облигациями с рейтингом ВВВ-. Выберем самый лучший вклад по депозитам с самым большим процентом и самую консервативную стратегию с минимальной доходностью и максимальной надежностью по портфелю облигаций и представим их на таком графике (после 1, 2 и 3 годов инвестирования):

Легко увидеть, что инвестирование в ИИС принесет нам на 115 910 рублей больше, чем инвестирование в депозит по самой радужной ставке, которую только можно найти на рынке!

Если Вы спросите, можно ли открыть ИИС на меньшую сумму, чем 400 000 рублей? То конечно же да, можно! Можно начать с 10 000 рублей, главное – до конца 2019 года внести всю сумму, чтобы получить полностью налоговый вычет. Если же Вы внесли итого меньшую сумму, то вычет 13% будет с внесенной суммы.

Как можно открыть Индивидуальный инвестиционный счет? Все просто!

Четыре простых шага:

  • Необходимо обратиться к любому брокеру
  • Открыть брокерский и депозитарный счета – это и есть ИИС
  • Перевести денежные средства
  • Купить облигации

ИИС начал работать![/vc_column_text][/vc_column][/vc_row]

SM.Investor

You must be logged in to post a comment.